Как в 1С 7.7 должны списаться остатки по счетам 09, 77, 68.4?
Добрый день. Коллеги, прошу помочь разобраться в следующем вопросе, касательно счетов бухгалтерского учета 09, 77, 68.4. ООО на ОСНО, МСП. Учет в 1С 7.7.
По состоянию на 31.12.2020г. по счетам 09,77, 68.4 следующие остатки:
Дс сч. 09 - 1 433 223,80, возникло в результате проводок Д09-К 68.4.2 - 637 088 (ОНА по убытку 2018 - 3 185 440), Д09-К68.4.2 - 796 135,80 (ОНА по убытку 2019 - 3 980 679). Вопрос... Когда и куда эта сумма должна списаться?
Дс сч.68.4.1 - 82 792- переплата перед бюджетом по налогу на прибыль.
Кс сч 68.4.2 - 1 379 438,45, сальдо возникло в результате начисления ОНА (Д 09-К 68.4.2) и временных разниц (Д 77-К 68.4.2) (лизинг, ОС со стоимостью менее 100 тыс.)
Кс сч. 77 - 756 421,60, сальдо возникло в результате начисления временных разниц (Д 77-К 68.4.2) (лизинг, ОС со стоимостью менее 100 тыс.)
Вопрос... Когда и куда спишутся все остатки по сч 68.4.2 и сч. 77? Если с 2021 года не применять это ПБУ в учете, то можно ли как-то обнулить остатки в учете?
Заранее благодарю за ответы. Могу приложить ОСВ по счетам для наглядности восприятия.
По состоянию на 31.12.2020г. по счетам 09,77, 68.4 следующие остатки:
Дс сч. 09 - 1 433 223,80, возникло в результате проводок Д09-К 68.4.2 - 637 088 (ОНА по убытку 2018 - 3 185 440), Д09-К68.4.2 - 796 135,80 (ОНА по убытку 2019 - 3 980 679). Вопрос... Когда и куда эта сумма должна списаться?
Дс сч.68.4.1 - 82 792- переплата перед бюджетом по налогу на прибыль.
Кс сч 68.4.2 - 1 379 438,45, сальдо возникло в результате начисления ОНА (Д 09-К 68.4.2) и временных разниц (Д 77-К 68.4.2) (лизинг, ОС со стоимостью менее 100 тыс.)
Кс сч. 77 - 756 421,60, сальдо возникло в результате начисления временных разниц (Д 77-К 68.4.2) (лизинг, ОС со стоимостью менее 100 тыс.)
Вопрос... Когда и куда спишутся все остатки по сч 68.4.2 и сч. 77? Если с 2021 года не применять это ПБУ в учете, то можно ли как-то обнулить остатки в учете?
Заранее благодарю за ответы. Могу приложить ОСВ по счетам для наглядности восприятия.
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
